صحة وجمال

كيف يتم فرض ضرائب على العملة المشفرة التي حصلت عليها؟

ضرائب على العملة المشفرة

في العديد من البلدان ، يتم فرض ضرائب على العملات المشفرة. غالبًا ما يخضع تداول العملة المشفرة أو إنفاقها أو بيعها للضريبة. لحساب الضرائب ، ستحتاج إلى حساب مكاسب وخسائر رأس المال. قد تضطر أيضًا إلى دفع ضريبة الدخل إذا تلقيت عملة مشفرة كدفعة.

تختلف كل ولاية قضائية ، لذا تأكد من مراجعة مستشار الضرائب. غالبًا ما تشارك السلطات الضريبية مع بورصات العملات المشفرة لتتبع معاملات العملة المشفرة.

إذا حاولت التهرب من الضرائب ، فقد تواجه عقوبات مالية وحتى عقوبات أقسى.

إذا كنت HODL أو تتداول ، فقد تضطر في وقت ما إلى دفع ضَرائب على العملة المشفرة.

يختلف المبلغ الدقيق من بلد إلى آخر ، لكن السلطات الضريبية تتعامل عمومًا مع الأصول المشفرة كأصول ثابتة.

إن دفع الضرائب التي تحتاجها هو التزام قانوني ، لذلك من المهم أن تحصل عليها بالشكل الصحيح.

في هذه المقالة ، سنلقي نظرة على بعض المبادئ الأساسية التي تنطبق على فرض الضرائب على العملات المشفرة بشكل عام. نظرًا لاختلاف الإطار القانوني لفرض الضرائب على العملات المشفرة من بلد إلى آخر ، فإننا نوصي دائمًا بالتشاور مع متخصص الضرائب المحلي.

هل يجب علي دفع ضَرائب عند شراء أو بيع عملة معماة؟لا توجد إجابة واحدة على هذا السؤال. ستعتمد ضرائبك على موقعك ومدة احتفاظك بالعملة المشفرة ونوع عملك وعوامل أخرى.

بشكل عام ، قد تضطر إلى دفع ضرائب أو تعويض خسائر البيع ، ولكن ليس على الشراء.

لا تكون ضًرائب العملة المشفرة واضحة دائمًا. كأصل جديد إلى حد ما ، لا تزال السلطات الضريبية تعمل على تطوير قواعد التشفير. ومع ذلك ، يتعين عليك تتبع المكاسب والخسائر الخاضعة للضريبة ودفع مبلغ الضريبة الصحيح وفقًا للإطار القانوني والتنظيمي لبلدك.

ما هو الحدث الخاضع للضريبة؟

الحدث الخاضع للضريبة هو معاملة أو إجراء يُطلب منك دفع ضرائب بناءً عليه. هذه الأحداث ليست عالمية. قد لا يكون الحدث الخاضع للضريبة في بلد ما هو نفسه الحدث الخاضع للضريبة في بلد آخر.

كقاعدة عامة ، تخضع جميع المعاملات المتعلقة ببيع السلع والاستثمارات والأصول الثابتة الأخرى للضرائب.

شراء العملات الرقمية مثل Bitcoin أو BNB بالعملة الورقية من غير المحتمل أن يتم فرض ضرائب عليه. ومع ذلك ، من المحتمل أن يتم فرض ضَرائب على بيع أو تبادل عملتك المشفرة.

سيتركك الحدث الخاضع للضريبة مكاسب (مكاسب) رأس المال أو خسائر رأس المال. إذا ارتفع سعر الأصل الذي تملكه وقمت بتداوله بشكل مربح ، فستحصل على مكاسب رأسمالية. إذا كنت تتداول أو تبيع هذا الأصل بخسارة ، فقد تكبدت خسارة رأس المال.

مرة أخرى ، مسألة ما إذا كان مكسب رأس المال هو حدث خاضع للضريبة متروك لمصلحة الضرائب المحلية. يمكنك خصم خسائر رأس المال من أرباح رأس المال لتقليل الضرائب. يعتمد المبلغ الإجمالي للضريبة إلى حد كبير على المبلغ الإجمالي. للمساعدة في حساب ذلك ، يجب على دافعي الضرائب تضمين التاريخ وأساس التكلفة (سعر الشراء) وسعر البيع والعمولات المرتبطة بجميع الصفقات.


ما هي الأحداث الخاضعة للضريبة وغير الخاضعة للضريبة؟

بشكل عام ، تشمل الأحداث الخاضعة للضريبة ما يلي:

  1. بيع العملات المشفرة للعملات الورقية (مثل الدولار الأمريكي والدولار الكندي واليورو والين الياباني وما إلى ذلك).
  2. تبادل العملة المشفرة بعملة أخرى (على سبيل المثال ، BTC مقابل ETH).
  3. إهدار العملة المشفرة. في الولايات القضائية بما في ذلك الولايات المتحدة والمملكة المتحدة وكندا وأستراليا ، قد يخضع الإنفاق المباشر للعملات المشفرة على السلع أو الخدمات للضرائب إذا حققت ربحًا.
  4. الحصول على العملة المشفرة نتيجة مفترق طرق أو توزيع أو تعدين.
    من ناحية أخرى ، لا تعتبر الأحداث التالية بشكل عام أحداثًا خاضعة للضريبة:
  5. شراء عملة معماة للعملة الورقية (ما لم يكن سعر الشراء أقل من القيمة السوقية العادلة للعملة المشتراة).
  6. التبرع بعملة مشفرة لمنظمة معفاة من الضرائب.
  7. توزيع العملات المشفرة تحت حد معين.
  8. تحويل العملة المشفرة من محفظة إلى أخرى.

كيف يتم فرض ضرائب على العملة المشفرة؟

يحدد التصنيف الرسمي لعملات البيتكوين وغيرها من العملات المشفرة في الدولة ضرائبها. تعتبر السلطات الضريبية عمومًا العملات المشفرة أصولًا رأسمالية وليست عملة. ما لم يكن لدى بلدك قوانين محددة بشأن فرض ضرائب على العملة المشفرة ، توقع أن يتم فرض ضرائب على أرباح العملة المشفرة وفقًا للغرض الرسمي (إن وجد). في بعض الولايات القضائية ، يكون النهج أبسط بكثير. في ألمانيا ، على سبيل المثال ، لا توجد ضريبة على العملات المشفرة المحتفظ بها منذ أكثر من عام. تمتلك ماليزيا والبرتغال وسنغافورة أيضًا قواعد ضريبية متحررة للغاية بشأن العملة المشفرة.

يمكن أيضًا اعتبار دخلك من Bitcoin أو العملات المشفرة ضريبة دخل. إذا كنت موظفًا بدوام كامل أو مستقلاً أو متداولًا مشفرًا تحصل على راتب بعملة مشفرة

كيف تحسب الضرائب؟

إذا اشتريت عملة مشفرة ، HODLed ، ثم بعتها ، فسيكون من السهل حساب التزاماتك الضريبية. دعنا نلقي نظرة على مثال مبسط من الولايات المتحدة الأمريكية. بادئ ذي بدء ، نحتاج إلى معرفة مكاسب أو خسائر رأس المال بالدولار الأمريكي. ها هي الصيغة:

القيمة السوقية العادلة – أساس التكلفة = مكاسب / خسارة رأس المال
القيمة السوقية العادلة هي السعر الفوري الحالي الذي يمكنك العثور عليه في بورصة مثل Binance. التكلفة الأساسية هي السعر الأصلي الذي دفعته للأصل ، بالإضافة إلى أي رسوم.
تخيل أنك اشتريت 2 BTC مقابل 10،000 دولار وقمت ببيعها مقابل 30،000 دولار بعد عامين. لقد ربحت الآن 40 ألف دولار من المكاسب الرأسمالية:

60،000 دولار أمريكي (القيمة السوقية العادلة) – 20،000 دولار أمريكي (على أساس التكاليف) = 40،000 دولار أمريكي (مكاسب رأس المال)
في الولايات المتحدة ، تعتمد ضريبة أرباح رأس المال على إجمالي الدخل الخاضع للضريبة والحالة الضريبية ومقدار الوقت الذي احتفظت فيه بالأصل. إذا كنت تحتفظ بعملتك المشفرة لأكثر من عام ، فأنت تخضع لضريبة أرباح رأس المال على المدى الطويل.

يعتمد المبلغ الذي تدفعه على إجمالي الدخل الخاضع للضريبة. يتضمن هذا الرقم مكاسب رأس المال الخاص بك. إذا كان لديك بالفعل 50000 دولار من الدخل الخاضع للضريبة ، فإن إجمالي الدخل الخاضع للضريبة هو 90 ألف دولار ، بما في ذلك مكاسب رأس المال. وفقًا لجدول IRS أدناه ، ستدفع ضريبة أرباح رأس المال بنسبة 15٪ على مكاسب العملة المشفرة.

كيف ستعرف سلطات الضرائب بشأن عملتي المشفرة؟

تراقب السلطات الضريبية مثل IRS و ATO و CRA و HMRC وغيرها معاملات العملة المشفرة وتفرض الامتثال الضريبي. تتعاون بورصات العملات المشفرة الرئيسية أيضًا مع السلطات.

تستخدم الحكومات أدوات تحليل البيانات مثل Chainanalysis لتحديد مستخدمي العملات المشفرة. بمعلومات كافية ، يمكنهم ربط معاملات blockchain من عمليات تبادل العملات المشفرة المنظمة بمحافظ العملة المشفرة الشخصية.

تتضمن هذه التحليلات أيضًا عدة طبقات تمت إزالتها من البورصات لمكافحة التهرب الضريبي.

تتعاون مصلحة الضرائب الأمريكية والسلطات الضريبية الأخرى أيضًا وتشارك البيانات مع الوكالات الحكومية الأخرى والمؤسسات الأكاديمية والحكومات الدولية لتبادل المعلومات حول استخدام العملة المشفرة.

ماذا يحدث إذا فشلت في تقديم ضرائب على العملة المشفرة؟

في العديد من البلدان ، تطلب منك السلطات الضريبية تقديم إقرارك الضريبي بشكل منتظم. يمكن أن يكون هذا هو الحال حتى لو لم تكن مضطرًا لدفع الضرائب أو كنت بحاجة إلى استرداد. يمكن أن يؤدي عدم التقديم إلى فرض غرامات وغرامات وفوائد ومصادرة المبالغ المستردة والشيكات وحتى عقوبة السجن.

من المهم جدًا اختيار الضرائب المناسبة. لهذا السبب نوصي بالحصول على مساعدة احترافية في حساب فاتورتك الضريبية إذا كانت لديك أي شكوك. قد يكون هذا هو الحال إذا كنت تتداول وليس مجرد استثمار. تعتبر الآثار الضريبية للتداول المنتظم أكثر تعقيدًا. ولكن الأهم من ذلك ، أن وضعك الضريبي يعتمد كثيرًا على المكان الذي تعيش فيه. تأكد من استخدام معلوماتنا مع وضع ذلك في الاعتبار.

السابق
تعرف على أهم حدث للعملات الرقمية في 2021
التالي
بيتكوين تصعد للأفق خلال نمو متسارع تشهده العملات الرقمية المشفرة